Бухучет и налоги

НДС с авансов, оплаченных поставщикам

НДС с авансов, оплаченных поставщикам

mi lena
26.04.2010 - 13:10
 Подскажите... Допустим в 3 кв. 2009г. я приняла НДС с мною оплаченных авансов на основании счетов-фактур полученных от пост-ка на аванс и создала счет-фактуру полученную и этот Ндс упал на сч 76.ВА. В 4 квартале 2009 г. я оприходую товар. Что нужно делать с этим НДС? Куда его убрать? Он опять оприходуется на 19,3?
К списку тем К списку тем

Интересные темы

buhbubuh.ru
22.11.2024 - 03:26
 Смотри также:
Срок уплаты земельного налога для юрлиц в Кр крае
Уточненка по НДС при отсутствии документов
рыболовный магазин можно ли под ИП?

Re: НДС с авансов, оплаченных поставщикам

maney
1 - 26.04.2010 - 13:19
 Ранее принятый к уменьшению НДС по книге покупок, включить в книгу продаж.

Re: НДС с авансов, оплаченных поставщикам

АДИМ
2 - 26.04.2010 - 13:20
 "создала счет-фактуру полученную" - это как?
По полученным МПЗ НДС ставите Дт 19 Кт 60 и затем к вычету Дт 68 Кт 19, а по авансу - если к вычету по нему вы взяли Дт 68 Кт 76 - восстанавливаете Дт 76 Кт 68.

Re: НДС с авансов, оплаченных поставщикам

mi lena
3 - 27.04.2010 - 12:53
 maney - Это правильно. Так и сделала!
АДИМ "создала счет-фактуру полученную - в день перечисленного мною аванса создала в 1с счет-фактуру полученную от поставщика на аванс и этот НДС упал на сч 76.ВА в 1с 7.7 допустим 30 сентября. 5 октября я оприходовала товар. и этот нДС опять лезет на 19,3 и потом автоматически попадает в книгу покупок. Почему он опять попадает в покупки?

Re: НДС с авансов, оплаченных поставщикам

maney
4 - 27.04.2010 - 13:06
 Правильно в кнге покупок сумма НДС пройдет дважды, первый раз как с аванса уплаченного, второй уже по факту принятия к учету тмц, услуг. В книге продаж после принятия к учету тмц,услуг идет воостановление НДС ранее принятого к вычету по авансу.
К списку тем К списку тем

Добавить новое сообщение

Ваше имя:
Тема сообщения:
Сообщение:
« КУДР регестрировать не надо? »
© 2009—2010 Бухучет и налоги