Бухучет и налоги

Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Inferna
26.02.2010 - 05:33
Подскажите, пожалуйста, в Разделе 1 новой декларации по УСН, строки 030,040,050 - суммы авансовых платежей, их заполнять наростающим итогом или нет? скажем, по итогам 1,2,3 кварталов исчислены авансовые платежи по 10 тыс. руб. за каждый квартал, как заполнить-
за первый квартал 030  10 тыс.          10 тыс.
за полугодие      040  10 тыс.   или    20 тыс.
за девять месяцев 050  10 тыс.          30 тыс.
И еще один вопрос, если в 4 квартале организации понесла убыток за весь год (было куплено большое основное средство), то все-равно авансовые платежи должны были быть заплачены, или же можно просто заплатить пеню за неуплаченные авансовые?
К списку тем 1 > К списку тем

Интересные темы

buhbubuh.ru
02.07.2022 - 05:58
Смотри также:
Помогите, с чего начать?
Заполнение платежного поручения по налогам и сборам, поле 101.
Совместительсво

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
1 - 26.02.2010 - 13:16
Строки 030, 40, 050 заполняются нарастающим итогом, т.е. 10 000, 20 000 и 30 000.
Авансовые платежи должны были быть уплачены по итогам отчетных периодов, т.е. еще до получения убытков в 4-кв.
Поскольку Вы пишете об убытках  целом за год, то надо плагать, что у Вас объект налогообложения - "доходы за минусом расходов". Тогда по году Вы должны уплатить минимальный налог в размере 1% от годового дохода.
 

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Алла2010
2 - 03.03.2010 - 06:46
АДИМ ,в строки 030,040,050 нужно записывать суммы за период с учетом авансового платежа за пред период
цитирую "4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.
4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.
4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев."

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Н и к
3 - 03.03.2010 - 07:07
Может кому пригодится
http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%A3%D0%A1%D0%9D:_%D0%9F%D1%80%D0%B8%D0%BC%D0%B5%D1%80%D1%8B_%D0%B7%D0%B0%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F_%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B9_%D0%B7%D0%B0_2009_%D0%B3%D0%BE%D0%B4

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

ЭтоЯ
4 - 03.03.2010 - 07:55
3-Н и к > спасибо!!! Оч. ценная информация!

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Inferna
5 - 03.03.2010 - 23:15
Спасибо Всем, теперь все ясно)

Интересные темы

buhbubuh.ru
02.07.2022 - 05:58
Смотри также:
НДФЛ и отчисления от з/пл
Уточненки по налогам вызывают для дачи пояснений Как бы так написать...
Вопрос по НДС и книгам

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
6 - 04.03.2010 - 05:21
(2) А я разве написал что-то иное?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
7 - 16.03.2010 - 07:11
Доброе утро!
Подскажите, плиз, если я не перечисляла авансовых платежей за 1,2,3 кв., что мне указыват в строках 030, 040, 050? Надо ли писать там сумму налога, которая должна была быть оплачена?
Как мне показать, что у меня сумма налога 6000, я заплатила взносы за год 4000, а теперь осталось заплать за год налог 3000?
Спасибо за помощь!

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
8 - 16.03.2010 - 07:41
Что то не понятно, то вы пишите не платили авансы, то заплатили 4000.
Если все же платили налог за текущий налог.период,то показываете авансы
по соотв.строкам 030,040,050, разница к доплате будет по стр.060

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
9 - 16.03.2010 - 08:22
Я поясню:
я оплатила взносы в этом году за весь год сразу полностью 9698 руб.
Аванс по УСН в течение 2009 г. я не платила.
Я заплатила Взносы в ПФ 4000 в этом году.
вариант 1: писать в строках 030,040,050 4000 руб.:4 квартала?
вариант 2: писать полность то, что должно было быть в этих кварталах нарастающим итогом, но не оплачено.
вариант 3: пустые строки, токль в итоге за период писать сумму налога, уменьшенную на сумму уплаченных взносов?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
10 - 16.03.2010 - 09:16
Поясните какого числа вами уплачен налог.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
11 - 16.03.2010 - 09:29
(9)Правильным является вариант 2.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
12 - 16.03.2010 - 09:47
11)А как,..я оплатила взносы(очевидно, имеется в виду ЕН)в этом году?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
13 - 16.03.2010 - 09:56
(12) Уплаченные взносы (очевидно же, что речь идет о взносах в ПФР, а не об авансовых платежах налога) уменьшают сумму исчисленного налога, подлежащего уплате. В строках 030 - 050 указываются суммы начисленных авансовых платежей нарастающим итогом по отчетным периодам. Их фактическая уплата в декларации не указывается.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
14 - 16.03.2010 - 10:10
13)Вы правы, вот только в самой декларации стр.060 по году опр-ся стр.260-стр.280-стр.050(это при 6%), разве правильно ведь стр.050 идет за вычетом строк 030 и 040 об этом в порядке заполнения декларации.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
15 - 16.03.2010 - 10:17
(14) Вопрос был о заполнении строк 030,040,050. На чем основано Ваше убеждение, что "стр.050 идет за вычетом строк 030 и 040"?
Из Порядка заполнения декларации:
"4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.
4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.
4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев."
В данном контексте "с учетом" не есть "за минусом, за вычетом", а означает "включая".

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
16 - 16.03.2010 - 10:28
Тогда почему в 1-С, программа берет стр.060 за вычетом 030,040,050.
И еще интересно что будет в разноске налоговой по году?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
17 - 16.03.2010 - 10:31
Ребята, у меня ответ: оплатила 12.03.2010 до сдачи декларации по УСН за 2009 г.
Вопрос: если правильный вариант №2, то как там отражать оплату ПФ?
Вопрос№2: если я оплатила 9698 по ПФ, а сумма налога 6% за год 5973, то в графе 060 я пишу 2976 (5973:2) верно?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
18 - 16.03.2010 - 10:33
16)Прошу прощения с 1-С все в порядке, исключает только 050.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
19 - 16.03.2010 - 10:45
(16) В КЛС ИФНС разнесет авансоые суммы налога, подлежащие оплате по отчетным периодам (те самые строки 030-050) и фактически уплаченные (по платежкам).

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
20 - 16.03.2010 - 10:47
(17) 1) Оплату взносов в ПФР отражаете по строке 280 (но не более половины суммы исчисленного налога).
2) Верно

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
21 - 16.03.2010 - 11:01
Спасибо, пытаюсь понять.
строки 070,080,090 оставляются пустыми, если у меня 6% УСН?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
22 - 16.03.2010 - 11:11
(21) К строкам 060 - 070 в декларации указаны алгоритмы исчисления их показателей.
Строки 080- 090 в Вашем случае не заполняются (ставятся прочерки).

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
23 - 16.03.2010 - 11:21
Родненькие! Ну объясните мне "по буквам", что такое 070? Я Не "догоняю"!

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

ммм
24 - 16.03.2010 - 11:26
Подскажите пожалуйста ИП зарегистрировался в августе 09 года УСН 6%, доходов небыло. Нужно сдавать нулевую декларацию по УСН за 2009г? Или не сдавать вовсе?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
25 - 16.03.2010 - 11:28
Уточните, не было доходов, но деятельность велась?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
26 - 16.03.2010 - 11:28
23) Строка 070 заполняется, если авансовый платеж за 9 мес. больше годовой суммы налога.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

АДИМ
27 - 16.03.2010 - 11:30
(24) Подавайте декларацию с нулевым доходом и нулевым налогом.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

ммм
28 - 16.03.2010 - 11:38
25-Ветер > нет деятельности не было, но НО не уведомляли.
27-АДИМ > Спасибо .

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Ветер
29 - 16.03.2010 - 11:53
АДИМ! Вы душка!

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

мультипаспорт2008
30 - 16.03.2010 - 12:27
А у меня в стр 030, 040,050 суммы начислены, но не оплачены( была переплата)Тогда формула стр. 260-280- 050 не вяжется? только 260-280

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

maney
31 - 16.03.2010 - 12:47
30)Да все нормально: по стр.030 показываете налог к уплате за 1 кв., по стр.040 нарастающим за 6 мес., стр.050- за 9 мес., а по стр.060 будет налог к уплате за 4 кв.(стр.260-280-050)Перечисленные суммы по иналогу пойдут зачетом или к уменьшению.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
32 - 31.03.2010 - 07:52
а подскажите, сумму уплаченную в этом году, в январе, за 2008 год учитывать или нет? На этот вопрос в налоговой мне куратор ничего путного не ответила. Если не указывать, то тогда же уточненку за 2008 подавать надо. А не поздно ли? Если указать, то получается переплата налога.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Суровый Бух
33 - 31.03.2010 - 08:36
сумму уплаченную в этом году, в январе, за 2008 год - сумму чего?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
34 - 31.03.2010 - 09:07
сумму налога по УСНО за 2008г. уплаченную в 2009г. Ее разве надо отражать сейчас в декларации. Мне сказали, что - ты же ее уплачивала в 1 кв. 2009 г.... 2 бухгалтера советуют два разных варианта. Куратор плечами пожимает. хотите учитывайте, хотите нет... Если я не учту сейчас этуц сумму в декларации за 2009 г., то получается, что я должна подавать уточненку за 2008 г. и будет перерасчет по налогу. Правильно?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Суровый Бух
35 - 31.03.2010 - 09:09
в декларации указываются начисленные, а не уплаченные суммы налога.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
36 - 31.03.2010 - 09:17
в декларации указываются начисленные, а не уплаченные суммы налога что-то я совсем запуталась... а как тогда учитывать в новой декларации суммы уплаченные (авансовые платежи) в 2009 г.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Суровый Бух
37 - 31.03.2010 - 09:24
и где вы там нашли про уплаченные авансовые платежи?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
38 - 31.03.2010 - 09:29
а по стоке 050 мы разве не сумму авансовых платежей (уплаченных) показываем? чтщ-то я совсем запуталась. Т.е. расчитываем как "надо", а доплачиваем просто остаток в совокупности? ну, простите, запуталась с этой новой декларацией... :(((

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Суровый Бух
39 - 31.03.2010 - 09:34
"Сумма авансового платежа по налогу, исчисленная к уплате за:" - и где здесь уплаченного? Начисленного к уплате, а не уплаченного.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
40 - 31.03.2010 - 09:36
хорошо )))) а как защитывать суммы которые мы авансом платили в течении года? ))) *у меня сейчас истерика начнется)))*

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Суровый Бух
41 - 31.03.2010 - 09:40
а как защитывать суммы которые мы авансом платили в течении года? - зачитывать их вам будет налоговая в вашем лицевом счете налогоплательщика(или как он там у них называется) в счет данных ваших деклараций, а вам следует сверяться с ними регулярно.

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
42 - 31.03.2010 - 09:44
41-Суровый Бух > спасибо огромное... а то у меня получается приличная "сумма налога к уменьшению за налоговый период". вот я и не пойму сколько мне доплачивать, а сколько нет. Т.Е. после отчета теперь к ним на сверку, я правильно понимаю?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Суровый Бух
43 - 31.03.2010 - 09:51
Сумму к уплате вы исчисляете по данным, НАЧИСЛЕННЫМ в декларации. А фактическую сумму к уплате(которую будете перечислять) вычисляете исходя из сумм, УПЛАЧЕННЫХ за данный период. Например, согласно данных декларации было начислено авансовых платежей: 1 кв- 1000, 2 кв.- 5000, 3 кв. - 2000, за год вышла сумма - 10000, значит в декларации к доплате будет - 2000. Фактически уплатили за 1 кв. -3000, 2 кв. - 2000, 3 кв. - 4000, итого 9000. Значит уплачиваете 1000. Понятно?

Re: Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I

Apfelchen
44 - 31.03.2010 - 10:06
43-Суровый Бух > понятно )))) спасибо еще раз )))
К списку тем 1 > К списку тем

Добавить новое сообщение

Ваше имя:
Тема сообщения:
Сообщение:
« Значение К1 и К2 Взаимоотношения с фондами и налоговой. »
© 2009—2010 Бухучет и налоги