Бухучет и налоги

проводки, нужен совет

проводки, нужен совет

Андерсон ли
22.11.2009 - 19:17
Решаю задачку по бухучету, сомневаюсь в проводках. Подскажите, пожалуйста, если что не так. Условие задачи и мои проводки.:
1. Дт 10 Кт 60 = поступили от поставщиков материалы
2. Дт 20 Кт 10 = отпущены материалы в производство
3. Дт 20 Кт 70 = начислена заработная плата
4. Дт 20 Кт 69 = начислен ЕСН
5. Дт 43 Кт 20 = оприходована ГП на складе
6. Дт 62 Кт 90 = передана (реализована) ГП покупателям
7. Дт 43 Кт 76 = получены счета за перевозку ГП
8. Дт 90 Кт 68 = списывается НДС полученный
9. Дт 90 Кт 43 = списывается себестоимость реализованной продукции
10. Дт 90 Кт 44 = Списываются расходы по продажам
11. Дт 90 Кт 99 = списывается финансовый результат
12. Дт 99 кт 68 = начислен налог на прибыль
13. Дт 51 Кт 62 = зачислена на р/с выручка за реализованную ГП
14. Дт 70 Кт 68 = удержан подоходный налог из з/п
15. Дт ?? Кт ?? = списывается НДС уплаченный
16. Дт 68 Кт 51 = перечислено в бюджет
17. Дт 69 Кт 51 = перечислен социальный налог
18. Дт 50 Кт 51 = перечислено с р/с в кассу
19. Дт 70 Кт 50 = выдана з/п
20. Дт 60 Кт 51 = перечислено поставщикам
21. Дт 91,2 Кт 68 = начислен налог на имущество
 
В общем прошу проверить правильность моих проводок и подсказать, если есть ошибки.
К списку тем К списку тем

Интересные темы

buhbubuh.ru
02.07.2022 - 04:30
Смотри также:
Новая декларация УСН вопрос по заполнению раздела I
Пособие по рождению ребенка
Решение учредителей. Приказ о назначении на должность директора филиала.

Re: проводки, нужен совет

Суровый Бух
1 - 22.11.2009 - 21:15
3. Дт 20 Кт 70 = начислена заработная плата
- это только, если з/п работникам основного производства.
4. Дт 20 Кт 69 = начислен ЕСН = опять же, если только по з/п работникам основного производства.
7. Дт 43 Кт 76 = получены счета за перевозку ГП - данные расходы(я так понимаю, по реализуемой продукции) учитываются на счете 44.
8. Дт 90 Кт 68 = списывается НДС полученный - странная формулировка. . .  Если учитывать вашу корреспонденцию, то - это начисленный НДС с реализации.
11. Дт 90 Кт 99 = списывается финансовый результат - не факт. Зависит от реальной ситуации, бывает и убыток.
15. Дт ?? Кт ?? = списывается НДС уплаченный - Опять странная фраза. . . . Может принимается к зачету уплаченный НДС? Тогда, Дт 68 Кт 19.
16. Дт 68 Кт 51 = перечислено в бюджет - Что именно? Взятка?;)))
18. Дт 50 Кт 51 = перечислено с р/с в кассу - Корректировка. В кассу снимают деньги по чековой книжке, а не перечисляют.
В остальном вроде бы ничего.

Re: проводки, нужен совет

Андерсон ли
2 - 23.11.2009 - 08:25
Дт и Кт счетов я проставляла сама, а вот формулировки нам дал наш преподаватель

Re: проводки, нужен совет

miss
3 - 23.11.2009 - 11:07
Подскажите, пожалуйста,как провести зачет взносов ПФ с накопительного на страховой?
Дт 69.2.2 Кт 69.2.3 - не получилось у меня, сумма осталась "висеть" на 69.2.3.

Re: проводки, нужен совет

пернатый друг
4 - 23.11.2009 - 12:55
3-miss >може субконто не проставлено в проводке? Должно уйти......

Re: проводки, нужен совет

maney
5 - 23.11.2009 - 13:10
Похоже у вас версия 1-С  далее 7.0, а потому воспользуйтесь промежуточным счетом, напр.76

Интересные темы

buhbubuh.ru
02.07.2022 - 04:30
Смотри также:
ИП, упрощёнка, отчётность
Уведомления о начале деятельности согласно 294-ФЗ
Уволилась в апреле 2009г., а расчет до сих пор не произведен

Re: проводки, нужен совет

miss
6 - 23.11.2009 - 13:23
пернатый друг:- Субконто указаны, всё равно не получается.
maney: - У нас 7.7. А как через 76 счет?
Дт 76 Кт 69.2.2
Дт 69.2.3 Кт 76
Так?

Re: проводки, нужен совет

maney
7 - 23.11.2009 - 14:50
6)Да

Re: проводки, нужен совет

Суровый Бух
8 - 23.11.2009 - 14:59
(5,7) Фигней не страдайте.
(6) Не нужен там никакой промежуточный счет. Ручной проводкой с заполнением всех субконто. Всё закроется.
К списку тем К списку тем

Добавить новое сообщение

Ваше имя:
Тема сообщения:
Сообщение:
« Открыла ИП, агентство недвижимости. Подскажите, какие документы должны быть по упрощенке. Филиал »
© 2009—2010 Бухучет и налоги