Опытные бухгалтеры, помогите исправить ошибку.
|
mi lena
21.09.2010 - 18:26
|
Согласно уч.политике трансп. расходы до нашего склада включается в себе-ть товара проводкой Д 41 К 60. Ситуация такая! 25.05 товар оприходован, 01.06 сделана отгрузка себестоимость товара списалась без суммы трансп. расходов, и после отгрузки 04.06 ошибочно были оприходованы трансп.расходы по этом товару проводкой Д 41 К 60, например, в сумме 1 000 р. и сумму НДС приняла к возмещению Д 19 К 60 152 р., и получилось , что сумма оприх-х тран. расходов 848 р. зависла на конец 2 квартала по по Д 41 счета. И естественно отразилась в балансе по стр. 214 как товары для перепродажи. Как исправить эту ошибку 3 кварталом, не правя 2 квартал с учетом того, что НДС 152 р. был принят в 2 квартале! Поучите новичка исправлять косяки бухгалтерские по проводкам, пожалуйста!!! |