Бухучет и налоги

налог на прибыль "на пальцах"

налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
28.10.2010 - 08:57
Подскажите...где можно найти нормальное человеческое объяснение расчета налога на прибыль Т.е. на пальцах. Если предприятием "А" в 3м квартале по банку (к51сч) оплачено 2 млн руб., а документов приходных всего на 1,5 млн. (остальное получается аванс)... какую сумму брать? в качестве валовой прибыли? Так же пишут, что берётся выручка за вычетом НДС. Вычитаем тот НДС который мы заплатили поставщикам? (ну естественно кот подтвержден с-ф).
Особо на понимание не надеюсь... Но бывают же "добрые самаритянины"
К списку тем 1 > К списку тем
Google Adsense

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
1 - 28.10.2010 - 09:16
Мда ну это очень долго вам прийдется объяснять.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
2 - 28.10.2010 - 09:18
меня это не пугает.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
3 - 28.10.2010 - 09:21
о я уже нашла ошибку в сабже...НДС который мы получаем от покупателя...а не тот о кот я писала выше

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
4 - 28.10.2010 - 09:27
Сумма выручки без НДС минус затраты по вашим локам на 1,5 млн.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
5 - 28.10.2010 - 09:28
НДС по поставщикам не трогайте. Затраты будут у вас чистые на сч. 20 или других затратных счетах и не забудте 91 счет.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
6 - 28.10.2010 - 09:34
ну вот... все понятно... Осталось закрыть затратные счета. А 91 это Вы (в самом примитивном случае) имели в виду расходы на услуги кредитных орг (например за расчетно-кассовое обсл в банке)?

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
7 - 28.10.2010 - 09:39
*Сумма выручки без НДС*... берём 2 млн/1,18= сумма выручки без НДС????

Re: налог на прибыль "на пальцах"

пернатый друг
8 - 28.10.2010 - 09:41
7-Забава Путятична >суммы выручки берется не с 51 счета, а с 90.1. Метод начисления вообще-то действует.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
9 - 28.10.2010 - 09:48
ну да, а потом в налоговой требуют письменного объяснения... почему у меня по банку 2 млн... а в декл сумма выручки 1,5 млн...? Что им говорить Что я и дура и лыжи не едут? (я в общем-то с этим сильно-то и не спорю)

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
10 - 28.10.2010 - 10:09
ДОХОДЫ от реализации, а не выручка

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
11 - 28.10.2010 - 10:10
Надеюсь это ваша фирма по котрой вы хотите сдать прибыль,,,,,

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
12 - 28.10.2010 - 10:11
по сч. 91 прочие расходы и доходы все что вы туда отнесли, тоже без НДС

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
13 - 28.10.2010 - 11:19
в 11... Да, именно так. Блин который не жалко сделать комом. Сама напортачила, сама отвечу.
в10.  Вопрос от инспектора звучал именно так как я озвучила в п9.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
14 - 28.10.2010 - 11:22
правильно поняла К90,1-Д90,2(себестоимость)-Д90,3(НДС)- 91?

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
15 - 28.10.2010 - 11:33
+91.1-91.2

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
16 - 28.10.2010 - 11:39
да... именно... Спасибо. Вот ещё шикарный вопрос. Кредитовое сальдо на конец периода на счетах 68,2 (ндс) и 68,4,2 (расч налога на приб)о чем говорит?

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
17 - 28.10.2010 - 11:53
68.2 - задолженность по налогу

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
18 - 28.10.2010 - 11:56
здесь вы весь курс бух учета не пройдете, надо подучиться

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
19 - 28.10.2010 - 12:08
я не пытаюсь. Просто сумма вычисленная вручную по схеме п14... не идет с суммой по кредиту сч 68,4,2 причем очень сильно. Просто знать надо сейчас, а шерстить литературу я буду очень долго...

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
20 - 28.10.2010 - 12:11
а она у вам там и не будет идти, и весь ПБУ вам тоже тут не расскажут так быстро, читайте.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
21 - 28.10.2010 - 12:14
Я поняла про намек на то, что консультации платные. Если оставлю мыло, поделитесь информацией ГДЕ можно подучиться?

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Только так
22 - 28.10.2010 - 12:54
конечно, пишите договоримся, подучу, уже несколько лет этим занимаюсь

Re: налог на прибыль "на пальцах"

Забава Путятична
23 - 28.10.2010 - 12:58
хорошо. На каком счете у нас выпадает искомая сумма налога? Во всей оборотке ни на 68, ни на 99 нет такой суммы которая у меня получилась.

Re: налог на прибыль "на пальцах"

maney
24 - 28.10.2010 - 13:17
Что в учетной политике говорится о налоге на прибыль, если он формируется кассовым методом, тогда можно говорить сколько получили от покупателей,  сколько заплатили поставщикам и проч. Если расчет налога ведется по отгрузке, то сколько денежных средств получили или уплатили значения не имеет. Автор, занимайтесь своим делом, иначе потом денег не хватит платить штрафы и пени.
К списку тем 1 > К списку тем
Тема закрыта и находится в архиве.
Но Вы можете начать новую тему.
« Предприятие-жилищно-строительный кооператив (ОСНО), за 2009 г. документация типа утеряна, бух. уволился... Перенос праздничных дней в ноябре »
© 2009—2010 Бухучет и налоги
В основу сайта был положен архив форума «Бухучет и налоги»